מתי מגיע החזר מס לשכירים?
החזר מס לשכירים מגיע כאשר המעסיק ניכה מכם יותר מס הכנסה ממה שמגיע לפי החוק. זה קורה הרבה יותר ממה שחושבים.
עובדה חשובה
לפי הערכות, כ-30% מהשכירים בישראל זכאים להחזר מס.
בממוצע: 3,000-5,000 ש״ח לשנה.
אפשר לבקש עד 6 שנים אחורה = עשרות אלפי שקלים!
סיבות נפוצות להחזר מס
עבודה חלק מהשנה
התחלתם לעבוד באמצע השנה? יצאתם לחופשת לידה? פוטרתם? המס חושב כאילו עבדתם כל השנה - והחשבון לא נכון.
נקודות זיכוי שלא קיבלתם
ילד חדש? עברתם לפריפריה? שירתתם מילואים? סיימתם תואר? כל אלה מזכים בנקודות זיכוי שאולי לא עודכנו.
עבודה בכמה מקומות
עבדתם בשני מקומות או יותר? כל מעסיק חישב מס בנפרד - לרוב ניכו יותר מדי.
הוצאות רפואיות
טיפולי שיניים, משקפיים, ניתוחים, תרופות יקרות - הוצאות מעל סכום מסוים מזכות בזיכוי.
תרומות
תרמתם לעמותה מוכרת (סעיף 46)? זיכוי של 35% מהתרומה.
תשלום מזונות
משלמים מזונות לפי פסק דין? זיכוי של 25% מהסכום.
הפקדות לפנסיה
הפקדתם מעבר למה שהמעסיק מפריש? עשויים להגיע לכם זיכויים נוספים.
כמה החזר מס אפשר לקבל?
הסכום משתנה לפי המצב האישי. הנה כמה דוגמאות:
| מצב | החזר משוער (לשנה) |
|---|---|
| עבודה חלק מהשנה | 2,000 - 10,000 ש״ח |
| ילד שלא דווח | 3,000 - 4,500 ש״ח |
| הוצאות רפואיות גבוהות | 500 - 5,000 ש״ח |
| תרומות משמעותיות | 35% מסכום התרומה |
| תשלום מזונות | 25% מהמזונות ששולמו |
דוגמה: 6 שנים אחורה
לא בדקתם מעולם? ב-2026 אפשר לבקש על שנים 2020-2025.
אם מגיע לכם 4,000 ש״ח לשנה × 6 שנים = 24,000 ש״ח (בתוספת ריבית!)
איך מגישים בקשה להחזר מס?
אספו מסמכים
טופס 106 מכל מעסיק, אישורי בנק, קבלות רלוונטיות (ראו רשימה מלאה למטה).
היכנסו לאתר רשות המיסים
מערכת הגשת דוחות שנתיים. צריך הזדהות חכמה או סיסמה.
מלאו את הדוח
המערכת שואבת נתונים אוטומטית. בדקו שהכל נכון והוסיפו מה שחסר.
צרפו מסמכים
סרקו והעלו את כל האישורים הנדרשים.
שלחו וחכו
תשובה תוך 30-60 יום. אם הכל תקין - הכסף ישר לחשבון.
אפשרות נוספת: יועץ מס
לא רוצים להתעסק לבד? יועצי מס יעשו את הכל בשבילכם.
העלות: 20%-30% מההחזר (רק אם מקבלים כסף).
כדאי במקרים מורכבים או כשאין לכם זמן.
מסמכים נדרשים
חובה
- ✓ טופס 106 מכל מעסיק
- ✓ צילום תעודת זהות
- ✓ פרטי חשבון בנק
לפי מצב
- ✓ אישור על ילדים
- ✓ אישורי פנסיה/ביטוח חיים
- ✓ קבלות הוצאות רפואיות
- ✓ קבלות תרומות (סעיף 46)
- ✓ פסק דין מזונות + אישורי תשלום
- ✓ אישור מילואים
- ✓ אישור לימודים (תואר)
טיפים להחזר מקסימלי
בדקו את כל השנים
לא רק שנה אחת - בדקו 6 שנים אחורה. לפעמים דווקא שנים ישנות מניבות יותר.
אל תשכחו נקודות זיכוי
עברו על כל הנקודות שמגיעות לכם: ילדים, מצב משפחתי, פריפריה, מילואים, השכלה.
שמרו כל קבלה
הוצאות רפואיות, תרומות - כל קבלה יכולה לשווי כסף.
בקשו טופס 106 מיד
המעסיק חייב לתת עד סוף מרץ. אל תחכו - בקשו מראש.
הגישו מוקדם
ככל שתגישו מוקדם יותר - תקבלו את הכסף מהר יותר.
שאלות נפוצות
מתי מגיע החזר מס לשכירים? ▼
החזר מס מגיע כשניכו מכם יותר מס ממה שמגיע. זה קורה כשעבדתם חלק מהשנה, לא קיבלתם את כל נקודות הזיכוי, יש לכם הוצאות מוכרות (רפואיות, תרומות), או ששילמתם מזונות.
כמה החזר מס שכיר יכול לקבל? ▼
בממוצע, שכירים מקבלים החזר של 2,000-8,000 ש״ח לשנה. אם לא ביקשתם מעולם - אפשר לבקש על 6 שנים אחורה, וזה יכול להגיע לעשרות אלפי שקלים.
איך מגישים בקשה להחזר מס? ▼
אפשר להגיש לבד באתר רשות המיסים (מערכת הגשת דוחות), או דרך יועץ מס. נדרשים: טופס 106 מכל מעסיק, אישורים על הפקדות לפנסיה, קבלות על הוצאות רפואיות/תרומות.
כמה זמן לוקח לקבל החזר מס? ▼
אם הכל תקין - 30-60 יום מיום ההגשה. אם נדרשים מסמכים נוספים או יש בדיקה - 3-6 חודשים. הכסף מועבר ישירות לחשבון הבנק.
האם כדאי להגיש לבד או דרך יועץ מס? ▼
אם המקרה פשוט (מעסיק אחד, אין הוצאות מיוחדות) - אפשר להגיש לבד. מקרים מורכבים (כמה מעסיקים, הוצאות רפואיות, מזונות) - כדאי יועץ. יועצים לוקחים 20%-30% מההחזר.
מדריכים קשורים
מי מהשכירים זכאי להחזר מס — מקרים מפורטים
רבים מהשכירים מניחים שהמעסיק מטפל בכל — ולא בודקים אם מגיע להם כסף בחזרה. על פי רשות המסים, מאות אלפי שכירים בישראל זכאים להחזר מס ולא מגישים בקשה. הנה הסיטואציות הנפוצות:
מצבים שמזכים בהחזר
- • עבדתם בשני מעסיקים בשנה אחת
- • ילד נולד וטרם עדכנתם נקודות זיכוי
- • גרתם ביישוב עם הטבת מס ולא קיבלתם
- • שיפוצי נכה, הורה עצמאי, אחרים
- • תרמתם לקרן פנסיה מעבר למחויב
- • שנה חלקית — התחלתם/סיימתם עבודה
כמה שנים אחורה אפשר לבקש?
ניתן להגיש בקשה להחזר מס עד 6 שנים אחורה. כלומר, אפשר לבקש החזר על שנים 2020–2025 כעת.
דוגמה: החזר של 3,000 ש"ח × 6 שנים = 18,000 ש"ח פוטנציאליים.
איך מגישים בקשה להחזר מס — שלב אחר שלב
- 1 אספו טפסי 106 מכל מעסיק
טופס 106 מסכם את ההכנסות, המס שנוכה, ונקודות הזיכוי. כל מעסיק מוציא אחד.
- 2 כנסו לאתר רשות המסים
מילוי בקשה אונליין דרך המשתמש שלכם. אין צורך בהגעה פיזית.
- 3 מלאו טופס 135 (בקשה להחזר)
ציינו כל ההכנסות, ניכויים, ונקודות זיכוי שלא ניתנו. הבקשה יכולה להיות מוגשת בלי ייצוג.
- 4 המתינו לאישור ולתשלום
בדרך כלל 2–4 חודשים. ניתן לעקוב בסטטוס הבקשה באתר.
שכיר שעבד ב-2 מקומות עבודה — חשוב במיוחד
שכיר שעבד אצל שני מעסיקים בשנה אחת עלול לשלם יותר מס ממה שצריך — כל מעסיק מחשב לחוד ולא מכיר את ההכנסות מהשני. הגשת בקשה להחזר מס יכולה להחזיר אלפי שקלים. גם שכיר שעבר ממשרה מלאה לחלקית באמצע השנה, או שיצא לחופשת לידה/מחלה — כדאי מאוד שיבדוק.
סיכום — אל תשאירו כסף שמגיע לכם ברשות המסים
הגשת בקשה להחזר מס לשכיר היא פשוטה, חינמית, וניתן לעשותה לבד. הסטטיסטיקה מלמדת שכ-40% מהשכירים שמגישים מקבלים החזר. אם לא הגשתם בשנים האחרונות — בדקו עכשיו, לפני שפג המועד של 6 שנים.